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期末的我留抵进项税额比实际库存对应的进项税额要多,这是为什么呢,

答案:3  悬赏:0  手机版
解决时间 2021-12-29 08:30
今年一月份我暂估了一部分的库存,所以缴纳了一部分的增值税,然后以后的月份发票来了将暂估冲转回来,与这个有关系没?
最佳答案
要看你暂估的时候有没有做进项,如果有就是了,如果没有就没关系,你可以对应增值税报表看下,应该就能知道错误了
全部回答
应该是这个问题了,但暂估材料不一定非要交税款的
这是很正常的啊,假定期初留抵税额为0,本期进货1000,进项税170,销售一半商品售价700,销项税119,月末存货500,留抵税=170-119=51元,比对应的存货85元少了34元,是已经实现的销售增值部分200多抵扣了34元。
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