急！公司上月确认了主营收入申报了，可成本没入账是0。但本月又没有收入，那这上月的成本怎么入账呢？ 。

急！公司上月确认了主营收入申报了，可成本没入账是0。但本月又没有收入，那这上月的成本怎么入账呢？ 。

做一份凭证，补记上月成本，本月利润出成负数，其他的到汇算清缴时再调整。追问没太懂。那 12月这利润表中 结转出来不还是主营成本有金额，收入没金额吗？看得出跟11月有关系吗？麻烦您说的再详细一些哈，具体怎么做呢。刚好也是年底清帐了，谢谢您诺追答做凭证时摘要栏注明，补计上月营业成本，会计分录和金额就和上个月一样该怎么做就怎么做，本月利润是负数，冲上个月利润，所得税季度报表不受影响，只是本月利润表本月利润是亏损的，收入没有金额也没有关系，专管员要问也好解释，没有问题的。