去年末未分配利润为亏损今年第一个月也是亏损，资产负债表中的未分配利润怎么填

本公司是小型微利企业，2014年1月份没有发生收入，财务费用30，管理费用1200，1月份公司账户扣了去年底企业所得税300多，其他应交款70多，未分配利润为负2865，请教一下，14年1月份资产负债表期初和期末也么填，去年年底应交税金是952，其他应交款74.41，流动负债是1026.41，要想借贷平衡 14年第一个月的期末应交税金和应交款按照没有发生收入来看应该是0 那就不能达到平衡了 该怎么办呢 去年期末数 货币资金是14778.29 今年第一月份期末货币资金我该怎么填写呢

一、14年1月份资产负债表期初和期末必须填。
2014年年初应交税金是952，其他应交款74.41，流动负债是1026.41，期末数应交税金为0，其他应交款为0
货币资金年初数是14778.29 期末数为14778.29-952-74.41-30-1200
未分配利润年初数-2865，期末数-2865-30-1200
二、假设1月份财务费用30、管理费用1200都用现金或银行存款支付

去年末未分配利润为亏损今年第一个月也是亏损，资产负债表中的未分配利润填上两个亏损的合计金额，以负数表示。 本公司是小型微利企业，2014年1月份没有发生收入，财务费用30，管理费用1200，——这是本期费用。 1月份公司账户扣了去年底企业所得税300多，其他应交款70多，未分配利润为负2865，——这是去年的费用，今年缴纳仅是减少负债 请教一下，14年1月份资产负债表期初和期末也么填——今年未分配利润期初数-2865，期末数-4095 利润表上本年累计数，不需要在累加去年的。利润表反应的是本年利润，与去年的无关。