差旅费报销怎么做账

差旅费报销怎么做账

问题一：报销差旅费如何做会计分录 借出的时候：
借：其他应收款-XX员工 1000
贷：银行存款 1000
归还的时候：退200 ，同时他要提供800元的差旅发票
借：管理费用/销售费用 800（业务需要的出差就销售费用，非业务就管理费用）
库存现金 200
贷：其他应收款-XX员工 1000问题二：差旅费怎么记账 借差旅费的时候：借：其他应收款－张 5000
贷：现金 5000
交回2500的单据说明张只花费差旅费2500元，剩余的2500元交回现金，这时候应该这样分录借：管理费用－差旅费 2500
现金 2500
贷：其他应收款－张 5000
另外，如果张外出的钱不够，超出100，则：
借：管理费用 5100
贷：其他应收款－张 5000
现金 100
这是整个差旅费的记帐．问题三：报销差旅费的会计分录 公司先暂支给员工差旅费的：
借：其他应收款
贷：现金
员工出差回来拿发票来实际报销：（两种情况）
借：管理费用－差旅费
贷：其他应收款
现金（差钱补上）
借：管理费用－差旅费
现金（指没用完归还公司的）
贷：其他应收款
情况二：
员工出差期自己先付钱的，回来凭发票统一报销的：
借：管理费用－差旅费
贷：现金
打字不易，如满意，望采纳。问题四：差旅费报销如何做帐/ 按照您的表述，报销差旅费，不领取备用金的情形下，编制会计分录如下：
老板
借：管理费用-差旅费
贷：库存现金
员工：
借：相关成本费用-差旅费
贷：库存现金
差旅费涉及相关成本费用核算
1、生产部门的差旅费，借记“制造费用”科目。
2、管理部门的差旅费，借记“管理费用”科目。
3、销售部门的差旅费，借记“销售费用”科目（新准则改为销售费用）。
4、用于工程的差旅费，借记“在建工程”等科目。
5、职工福利部门的差旅费，借记“管理费用-职工福利”科目。如果采取计提方式，计提时，借记“应付职工薪酬-职工福利” ；实际支付时，贷记“应付职工薪酬-职工福利”。问题五：报销差旅费怎么做会计分录 报销前的会计分录是
借：其他应收款300
贷：库存现金 300
200元差旅费是计入管理费用中去（增加）100元也增加当然计入库存现金中了，那报销了那其他应收款就减少
借：管理费用 200
库存现金100
贷：其他就收款 300问题六：差旅费报销如何记账？ 差旅费核算内容
1、用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。
出差补助有相关文件规定的，各地补助标准不一样。
报销差旅费会计分录
1、如果没有向公司借钱：
借：管理费用——差旅费
贷：库存现金
2、以借款方式支付差旅费时：
借出时：
借：其他应收款——**人
贷：库存现金
差旅费报销并收回多余借款时：
借：库存现金
贷：其他应收款——**人
借：管理费用
贷：其他应收款——**人问题七：差旅费报销如何记账 预支差旅费
借：其他应收款——XX员工
贷：库存现金/银行存款差旅费没用完报销
借：管理费用（或制造费用等。要看具体是哪个部门的）
库存现金
贷：其他应收款——XX员工
差旅费不够。。
借：管理费用（或制造费用等。要看具体是哪个部门的）
贷：其他应收款——XX员工
库存现金/银行存款问题八：差旅费如何记账？ 可以的，也可以根据公司管理要求，分出来做管理费用--差旅费紶 --办公费（通讯费） --汽车费用（汽车的过路费。加油费等）问题九：差旅费的记帐凭证怎么做 1，摘要：某某员工报销去某地的差旅费借：管理费用（销售费用）——差旅费 2250贷：现金 22502，如果员工的借条没有入账摘要：某某员工报销去某地的差旅费借：管理费用（销售费用）——差旅费 3200贷：现金 3200然后员工拿4000钱抽借条 如果员工的借条已经入账摘要：某某员工报销去某地的差旅费借：管理费用（销售费用）——差旅费 3200借：现金 800贷：其他应收款——某员工 4000