工资多发了怎么做账

工资多发了怎么做账

问题一：员工交来多发工资会计如何做账 如果计提时没有出错~~只是出纳发工资时数数出错了~~账务处理会计做了~~两天后员工拿着100走回来说~~他多收钱了呢？
请问是不是以盘盈盘亏的做法处理？？
记待处理财产损溢再过到其他应收款
~~~
以下做法对否
现金锭点时发现少了100：
借：待处理财产损溢 100
贷： 现金 100
~~~
查明原因出纳应填上100：
借：其他应收款 100
贷：待处理财产损溢 100
~~然后出纳收回员工100问题二：工资的会计分录怎么做 计提工资时：
借：管理费用--工资 3000
贷：应付职工薪酬--工资 3000减社会保险个人部分的余额
其他应付（收）款--社会保险（个人部分）
发放时：
借：应付职工薪酬--工资 3000减社会保险个人部分的余额
贷：库存现金
缴纳社会保险时
借：应付职工薪酬--社会保险（单位部分）（个人部分因要收回单位实际没为职工负担，故不应包括个人部分）
其他应付（收）款--社会保险（个人部分）
贷：银行存款
计提时
借：管理费用--社会保险（单位部分）
贷：应付职工薪酬--社会保险（单位部分）问题三：多发工资给员工了，财务怎么做帐 不需要红字啊，第一个分录是
借：库存现金 / 银行存款 3000
贷：应付职工薪酬 3000
冲销费用的时候应该是
借：应付职工薪酬 3000
贷：管理费用 等 3000问题四：工资多发员工退回现金怎么做账流程 退回时
借：库存现金（黑字）
借：应付职工薪酬（红字）
月末计提工资时
借：管理费用等--工资（当月工资减去退回工资余额）
贷：应付职工薪酬--工资问题五：工资多发了，收回后会计处理怎么做？？？急等。。。。。。 你就直接做个红字冲销凭证，把原来那张支付2200的凭证冲了，重新做张正确的不就行了.
反正凭证是死的，钱是活的.
只要帐对起来干嘛还要再多列张凭证告诉大家你做错了呀.
要是你非要弄个现金收款凭证，那也好弄呀罚把原来那个错误的凭证不动，直接填一张
借：库存现金 15
贷：应付工资－－xx 15问题六：员工工资如何做账 如果你单位现在没有为职工办理工资卡，那就得提现金：借：现金 1500
贷：银行存款 1500；
发放时，借：应付工资1500
贷：现金 1500；
月末，借：管理费用－工资 1500
贷：应付工资 1500
如果发2500元作法同上。如果有奖金要并入工资里。
如果办理了工资卡，
借：应付工资 1500
贷：银行存款 1500
借：管理费用－工资 1500
贷：应付工资 1500问题七：上月多发工资给员工本月怎么做账 原来怎么列账的，作负数冲出就是了。问题八：多发工资退回冲抵下月工资会计分录怎么做 借：银行存款
贷：应付职工薪酬借：管理费用-红字（管理人员）
贷：应付职工薪酬-红字问题九：公司发工资的会计分录怎么做 工资计提时，应发工资和单位缴纳部分五险一金进费用：
借：成本或相关费用-工资
贷：应付职工薪酬-工资
-单位部分五险一金
工资发放时，从应发工资里面扣除个人缴纳的部分三险一金及个税：
借：应付职工薪酬-工资
贷：应付职工薪酬-个人部分三险一金
应交税费-个人所得税
银行存款
缴纳社保时：
借： 应付职工薪酬-单位部分五险一金
应付职工薪酬-个人部分三险一金
贷：银行存款
报税缴钱时：
借：应交税费-个人所得税
贷：银行存款
如果发的午餐补助劵是每人200元每月，怎么做？
看您这200元进不进工资核算，如果是要计入工资的话，那需要与当月应发工资合计计算。如果不是的话，丁您单位的会计处理习惯吧。问题十：多发工资存入银行，上月已计提，怎么做账，急急急！！！ 借：库存现金 2983.77
贷：其他应付款—XXX工资 1695.77
贷：其他应付款—XXX工资 150
贷：其他应付款—XXX工资 1138
如果不再发的就挂在应付职工薪酬，下月少计提
借：库存现金 2983.77
贷：应付职工薪酬 2983.77