前年有笔账务，一进一出没做，该怎么办呢。

前年有笔账务，一进一出没做，该怎么办呢。

补记集团下拨奖金（你最好和集团对账，看你描述，有可能涉及合并抵消）
借 银行存款
贷 其他应付款-集团

补记XX年度XX奖金
借 应付职工薪酬-工资
贷 银行存款

结转补记XX年度XX奖金
（这里你要与审计沟通，看能否不通过以前年度损益结转科目中转，直接转入未分配利润，因为通过以前年度损益结转科目，会计报告需要单独披露，看他们是怎么说）
借 以前年度损益结转
贷 应付职工薪酬-工资
借 利润分配-未分配利润
贷 以前年度损益结转

注：凭证附件需要附带奖金发放名单 银行回单 支出证明单（或者签报等证明支付审批的材料）调账说明 缺一不可
这样 会计与出纳的责任 就已经尽到了 基本上没什么大问题了

顺便 我也是审计

发红包也是奖金工资，相当于以前年度少记了工资，你需要把这个账目补上就好了追问工资清单什么的没有了，要紧吗？能补办一份吗？追答你采纳我的意见后，我给你知道一下怎么处理就好了