损益表中所得税的本月数和累计数应该怎样填？

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解决时间 2021-02-25 06:19

提问者网友：心牵心
2021-02-25 01:38

最佳答案

五星知识达人网友：大漠
2021-02-25 03:14

1、第一季度的本期数和累计数是一样的，
2、第二季度的利润本期数是167.19（4-6月份的合计数），应交所得税本期数41.8，累计数是29.36+41.8=71.16
季度报表的本期数填的是一个季度的数据。即1-3一季度,4-6二季度,7-9三季度,10-12四季度。
损益表（利润分配表）是指反映企业在一定会计期的经营成果及其分配情况的会计报表，是一段时间内公司经营业绩的财务记录，反映了这段时间的销售收入、销售成本、经营费用及税收状况，报表结果为公司实现的利润或亏损。

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1楼网友：北方的南先生
2021-02-25 05:56

1、第一季度的本期数和累计数是一样的，
2、第二季度的利润本期数是167.19（4-6月份的合计数），应交所得税本期数41.8，累计数是29.36+41.8=71.16
季度报表的本期数填的是一个季度的数据。即1-3一季度,4-6二季度,7-9三季度,10-12四季度，

2楼网友：街头电车
2021-02-25 04:47

..= =..你不是把71.16放在了累计栏了么...
那当月栏不就是填本季度的所得税的说..怎么会没有体现..追问71.16我的确放在累计栏了，但实际只交了41.80元，我的意思是说这41.80在报表上没有。我想问是：是不是以后每季度的所得税都用累计数减去前面已经交的，才是本季度应该交的？追答...嗯嗯..用累计的利润总额乘以税率..得出所得税费用...填列在所得税的累计栏..因为前面交的所得税是预缴的..这个季度交的数..就要累计所得税扣除前面预交的数..就是本期要交的数

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