未填初始余额的会计科目怎样做出调整

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解决时间 2021-04-30 00:08

我公司应付账款某个往来客户，在初始建账时未录入初始余额，具体情况如下：
公司建账前，已经与该客户发生往来业务，购买某批货物已付款1000元。建账时，初始余额设为0。建账后，此批产品购入，

分录为：借：库存商品 1000

贷：应付账款 1000

此时应付账款余额变为贷方1000元。造成科目余额与实际不符。

现公司进行调账，想把该账户调整为与实际相符，请问应该做什么样的分录来调整？

最佳答案

你少录了期初数，那你的期初余额怎么会平衡呢？少录了应付账款，肯定还少录了其他科目。这样的情况你先要看看对应的1000元是哪个科目，然后把以前付1000元的凭证复印下来，重新补做一个记账凭证，并说明是期初余额少录作更正。借：应付账款，贷：你少录的另外科目

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你敢换点不是财务的问题问吗```

肯定还有其他期初余额也没录入。现最简单的方法是将所有没录入的期初余额制作一张凭证录入，这样期末的余额就与实际数余额对上了

你没录入初始余额时应该表不平啊,怎么会发现不了啊,如果是软件做的就应该发现,即时调整,现在再来调整的话,对应科目不知道做到哪里去啊,

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