怎么做无票收入

怎么做无票收入

问题一：无票收入是怎么做账的？ 你的刚才的分录是正确的。
至于要不要加特殊摘要和明细
我的个人意见，不用，因为你在做附表一础，金税卡上面反映的是全部开票收入，除此之外的部分全部就是未开票收入问题二：无票收入如何做账务处理？ 无票可以根据送贷凭据做
而在申报表有一项有无票收入你填这一项就是问题三：无票收入如何做帐呢？ 无票收入就是没有开发票的收入。
和有票收入一样做账：
借：应收账款等
贷：主营业务收入
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
冲销时，分录相同，金额改负数。
原则上，都应该开发票。对方不要发票，你们开了以后，自己留存就是了。否则你们做账还没有原始凭证附件。
只要是增值税应税收入，包括销售收入、加工劳务收入和修理修配收入，都要交增值税，而无论是否有票。问题四：无票收入怎样核算 帐务处理上无票收入和正常的有票收入无差别。报税环节无需要特殊处理。
应该说在会计上对收入的认定与税务上是不同的。
根据《企业会计准则》，收入的确认包括了主要的风险报酬已经转移、能够明确计量成本等多项标准，非一旦移库即可确认的。
但税法在将是否移库作为税法上确认的标准。税法上的确认涉及增值税以及相关的城建税、教育附加，还包括了企业所得税。而税务上认定的销售价格也是按企业同类产品的销售价格列示。
本案例中的审计单位是以税法的角度考量会计问题，而税法的相关规定只能够决定“应交税费”等实际缴纳税款的科目发生情况，两者不能混为一谈的。
当然所言皆因税法与会计的确认差异导致所谓“时间性差异”，是无需将两者的差异情况调整为零，但若按照会计上收入确认的标准移库行为也全部符合，则属于会计差错，是需要进行相应调骸的。
有票无票销售在单据上唯一区别即无票是申报纳税但不开票，但有票销售是申报纳税同时开票。
有票无票销售在会计处理上也存在差异（当非会计差错时），有票销售正常会计处理，此处不赘述，下面是无票销售的会计分录
Dr: 应收账款——×客户
Cr：应交税费——应交增值税——销项税额
即只确认与税务有关的销项税额，不同时确认收入。
会计处理时当注意，税法只能约束纳税事项，无法决定会计处理。账务处理问题以财政部的法规为准。问题五：无票收入怎么处理好？ 1、无票收入要确认当期收入进行账务处理及缴纳税款。无票收入入账直接按货款金额除以1.17础入主营业务收入，再乘0.17记入应交税金－应交增值税－销项税。
2、无票收入的报税在税控系统中有专门的录入窗口，这样是正规做法。
3、无票收入入账前，应确认清楚，对方是否在今后会要发票，确认需要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时，可以先冲销入账时的记账凭证，再开票重做收入，成本不用处理。但是，税控系统内要做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。问题六：小规模企业无票收入怎么做账 不开发票的收入与开发票的收入一样处理。禒没有发票做原始凭证，可用公司自制的销售发货单据做为原始凭证
收据一般用在收到款项时做为原始凭证
报税时直接按入账时拆分的增值税销项额申报即可。
举例：
销售一批货物，确认共应收款项1万元
则这个1万元拆分成销售额和增值税额
销售额=10000/1.03=9708.74元
增值税额=10000-9708.74=291.26元（或者用9708.74*0.03）
然后入账分录为：
借：应收账款（或库存现金、银行存款等） 10000
贷：主营业务收入 9708.74
贷：应交税费-应交增值税 291.26报税时，填列增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）
将上面计入收入的金额填列在销售额里，将增值税额填列在应纳增值税额里即可。问题七：无票收入怎么做帐？ 当有发票的那样入账只是你没开出发票而已地税收入
借：现金
贷：主营业务收入 500国税收入
借：现金
贷：主营业务收入 500/1.03
贷：应缴税费-增值税 500/1.03*0.03计提营业税金及附加并结转，结转收入，你的工资，直接做费用也行，这样也就不用特意分配，结转成本了，怎么结转，具体查看百度百科本年利润问题八：无票收入是怎么做账的 你的刚才的分录是正确的。
至于要不要加特殊摘要和明细
我的个人意见，不用，因为你在做附表一时，金税卡上面反映的是全部开票收入，除此之外的部分全部就是未开票收入问题九：无票收入会计分录怎么做 无票的收入也要确认收入，申报缴纳税费，会计分录是：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税问题十：无票收入怎么做账？ 先做到预收账款，等票到了再转到主营业务收入。。。