去年12月份的时候我做了一笔关于社保错误的分录,就一直挂着帐没动,现在想起来想改一下。就是关于扣缴社保的分录
扣缴社保时: 借:管理费用—社保 2000
贷:银行存款 2000
做工资时: 借:营业费用— 工资 8000
其他应付款—社保 2000
贷:现金 10000
问题在于银行扣缴的时候,我也没有计提个人那部分其他应付款,而且在做工资的时候我也没把个人的部分没有提取出来,直接全部计入到其他应付款里,错误百出。。。哎,就这样一直在其他应付的借方一直挂着那个钱,该怎么办呢?
现在做账凭证可以把之前的这2笔冲掉吗?