你好，每月将本年利润账户收入和费用之间的差额结转到未分配利润中了，年末本年利润还有余额？

你好，每月将本年利润账户收入和费用之间的差额结转到未分配利润中了，年末本年利润还有余额？

我来帮他解答追问欢迎你的回答，，不过暂未收到你的答复哦。。。。追答稍等，上午必答，先问一下，你是手工记帐吗追问恩，，是啊，，，我都是采用电子表格做账的追答两边差了多少？追问总账本年利润还有余额14204.82还没有结转，，数据一结转到未分配利润中资产表就不平，，数据结转后的分录：借：本年利润14204.82 贷：利润分配-未分配利润14204.82，资产负债表两边差额刚好是14204.82追答你理解错了，不管你总账‘本年利润’还有余额14204.82结转不结转到‘利润分配’，在资产负债表上的定义是一样的，余额为贷方的话都属于‘未利润分配’。
所以你这样做总帐与资产负债表都没有错，都对的。
是你理解错了追问年末了本年利润肯定是没有余额的吧，肯定要结转到未分配利润中去吧，未分配利润增加14204.82那资产表中数据也应该变吧、、、、、没结转前报表


追答年末若在‘本年利润’账户减去14204.82，要在‘利润分配’账户加进14204.82，这是总帐平衡原则对吗？在资产负债表上。你这笔帐不管转不转都是要填到‘未分配利润’中去。并且只能算其中之一对吗追问是啊，，，，这样总账是平衡的，，但是未分配利润增加14204.82只能显示在资产负债表中的损益那边单独增加啊，所以就不平左右，我将怎么处理呢，积分不够方便其他方法联系沟通吗？QQ2438760114追答总帐平了，资产负债表也必然平，资产负债表金额不存在‘增加’‘减少’，它是从总帐抄下来的。
总帐平了，填资产负债表你就把总帐的金额分类一笔笔填上去就行了。是吧
‘未分配利润’是资产负债表上的资金归属定义，在总帐上是用科目的，总帐上没有‘未分配利润’这个科目，所以在做帐上只有‘本年利润’与‘利润分配’这两个科目，填资产负债表时，这两个科目的金额要贷贷合起来或贷借相减后作为‘未分配利润’的金额填。

年末本年利润是全部要结转到利润分配的，资产负债表不平有很多原因，不一定是因为结转利润引起的！追问但是我要是不结转本年利润账户年末的余额的话财务报表都是平的，，，，一结转就出问题了，结转的分录：借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润追答结转本年利润和资产负债表没关系吧，结转利润的科目都是利润表里的啊！追问是没有问题啊，但是最后要将未分配利润的期末数填进资产负债表里面啊，，，填进去之后表就平不了了追答应该是你前面有的地方搞错了，根据会计等式资产+负债=所有者权益，全部的资产+全部的负债=全部的所有者权益，没有未分配利润的所有者权益是不完整的，也就是说你没有把未分配利润加到所有者权益的时候，资产负债表就平了，会计等式就相等了，其实没有把未分配利润加到所有者权益时会计等式不应该相等，资产负债表也不应该平！追问

此表是我没有结转本年利润年末余额的资产表，我有懂你的意思，也将未分配利润放进权益里面，表才平，关键是年利润年末余额14201.82还需要结转到未分配利润，结转后相当于权益单向增加，所以资产表就不平

每月末将收入，费用计入“本年利润”，再将本年利润转入未分配利润，这样操作没什么问题，你的资产负债表不平，有可能是你在做报表时填制的数据有错，也有可能你的总帐本就不平等，原因还得你自己找。追问因为每个月我都将本年利润中的收入和费用之间的差额结转到未分配利润中了，这样做每个月财务报表都是平的，只是年末了，总账显示本年利润还存在余额，所以还需要做年末结转，结转到未分配利润，但是一结转就出问题了，结转的分录：借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润