长款怎么解决

长款怎么解决

问题一：出纳发现现金长款该马上怎么办？ 当然是马上找业务部核对单据啦,长款肯定是单少了嘛,你不核对就计帐是不负责的表现.如果他们的畅跟你的单一样,那说明问题出在他们那边,如有必要还须找更高级别协商解决.你怎么能自己做主?问题二：如何进行现金的清查和对现金长款（或短款）的处理。 现金的清查是由现金员、会计及主管共同对现金进行清点，并与现金帐进行对比，确定现金长款或短款处理。
发生长款的
借：库存现金
贷：待处理财产损益-待处理流动资产损益-现金长款
待查明原因批准处理
如无法查明
借：待处理财产损益-待处理流动资产损益-现金长款
贷：营业外收入
查明应返还某人的
借：其他应付款-某人
贷：库存现金
发生短款的
借：待处理财产损益-待处理流动资产损益-现金短款
贷：库存现金
应有某人赔的
借：其他应收款-某人
贷：待处理财产损益-待处理流动资产损益-现金短款
无法查明的批准列营业外支出的
借：营业外支出
贷：待处理财产损益-待处理流动资产损益-现金短款问题三：出纳出现长款或短款怎么办 出纳人员长年与现金和银行存款打交道，出现长款或短款是难免的。但是要把差错率降至最低并彻底杜绝，这就要求出纳人员于日常结算时，在“细心”和“认真”上下硬工夫才行。而千万不能长了款便放一边了之，短了款自己掏腰包补齐。有果必有因。当发现长款时，千万不能沾沾自喜，以为是自己捡了便宜。会计上有句俗语，叫做“虚长实短”。试想，无缘无故怎能长出钱来？所以，长款中往往隐匿着短款的可能，应当认真查对账目，看是否记账、结账有误。如果实在查找不出来，也不能隐瞒不报，若是短款人找上门来，不是证明你的账务有错吗？要按制度办事，先报告会计主管，请会计人员帮助查找。经反复核对账单，仍无结果时，暂作挂账处理。如果发生了短款，应冷静地回忆发生过的现金收付业务。出纳员应有一个记事认人的职业习惯，当天发生的收付业务应当在人的特征上、收款付款的金额上、票面面额上有所留意。同时要认真核对账单，一看是否记账有问题；二看是否少收了款；三看时候多付了款；四看是否现金另有放处；五看是否有人借了款，条据存放他处等。若查不出来，也不要瞒着不说，或者私自垫付，应按财务制度规定，报告会计主管，请会计人员帮助查找。有时还真能在账簿数字或算珠上自我迷惑，经过别人核对后立即改正。若实在查找不出来，可暂作挂账处理。日常工作里，对于出纳工作中出现长款或短款现象，通常采取的处理原则是：（1）属于技术性的差款和一般责任事故的差款，经过及时查找确实无法核对时，可按规定的审批手续处理。即长款归公，短款报损，不得以长款补短款。（2）属于当事者工作不负责任，玩忽职守，违章操作等原因造成的短款，应追究其经济责任，视情节轻重和损失程度大小，赔偿全部或部分损失，情节严重的要给予行政处分。（3）属于责任人监守自盗、侵吞公款，或挪用公款的，应以贪污论处，直至追究其刑事责任。根据财务制度规定，对于发生的长款或短款，必须查明原因，方可处理。在原因查明前，应由责任人出具“现金长短款审批表”，经主管会计签署意见予以证明，主管财务的领导同意后，先记入“应收款”或“应付款”账户（或“内部往来”账户），待查明原因批准后再进行结转，记入“其他收入”或“其他支出”账户。出纳业务处于财会工作的“前沿哨所”，其位置之重要可想而知。因此，出纳员在岗位上要慎之又慎，认真细心。这就要求出纳员除了在具体操作中增加复审复核外，还要及时进行现金账目与库存现金的核对清点，做到日清月结。即每项业务终了，应立即将现金账目与结存情况进行核对，发现差错立即查找；每日将现金日记账的余额与库存现金进行核对；定时将现金日记账余额与“现金”总账账户余额核对相符，并清查月末库存现金金额，以达到账存与实存相符。总之，做出纳工作，贵在脑勤、手勤、腿脚勤，这“三勤”做到了，才能胜任本职业务。问题四：出纳如果长款了怎么办？是什么原因？ 很正常的，发现现金短缺，属于应有责任人或保险公司赔偿的锭分计入其他应收款；属于无法查明原因的，计入管理费用；发现现金溢余，应由支付给有关人员或单位的，计入其他应收款；属于无法查明原因计入营业外收入；仔细核对自己账目问题五：超市收银 出现长款一般如何处理？会扣工资吗？ 按正常公司制度来说 收银长短款都要扣工资或川其他处理方式。不管是长款还是短款都说明在你收银过程中出现了错误，作为你的上级是不允许这样的情况发生的。收钱找钱时要特别小心真假钱更要区别！换零钱或者数备用金都要高度仔细的。对钱必须敏感。问题六：银行出现长款会计分录怎么处理 借：库存现金 100
贷：其他应付款—现金长款 100
或，营业外收入问题七：餐饮收银长款怎么处理 我说我下我们酒店的做法
首先要排除下长款的可能，有可能是少入了现金账或者把客人给的消费当现金收入投款去了。
如果是多收客人钱的，客人还在的时候可以退还给他，如果客人已经走了，就交给酒店的HSKP或者负责登记遗失物的那人，过个十天半个月如果客人没回来找的话就归餐厅收入了。
如果是已经投给财务并且餐厅方面解释不清的长款就找餐饮总监签个字，写个说明，一起投财务。问题八：行政单位长款怎样做账务处理 按照长款数额
借：库存现金
贷：待处理财产损溢
查明原因，属于应付的单位和个人
借：待处理财产损溢
贷：其他应付款-某人
无法查明的
借：待处理财产损溢
贷：经费支出问题九：收银员长短款怎么办？该怎么处理？回答最好详细一些。 一、收银长短款的内容1、收银长款：收银实收数大于电脑应收数部分。包括：现金长款、支票长款、信用卡长款。2、收银短款：收银实收数小于电脑应收数部搐。包括：现金短款、支票短款、信用卡短款。二、处理原则1 收银长款：一律归公。2 收银短款：现金短款超市收银员低于两元（含两元）的由公司承担，封闭柜收银员低于一元（含一元）的由公司承担，超过此标准的由责任人全额赔偿；支票短款、信用卡短款均由责任人全额赔偿。三、 长短款的调整程序：收银员需调整长短款的，由收银员填写“收银长短款调整表”（格式附后）并附上调整资料，交收银主管或分店经理审批（若因储值卡或电脑系统原因造成的长短款必须再经信息管理部驻店人员审核），收银主管将手续完备的“收银长短款调整表”传驻店财务，驻店财务外勤出纳员核实短款并交驻店财务主管审批后予以调整。四、 收银短款缴纳程序：1、 驻店财务根据“收银员长短款明细表”填写“缴款通知单”交收银主管（或班长）传收银员。驻店财务对当天发生的现金短款必须在两日内（节假日顺延）下单，支票短款、信用卡短款必须在接到银行进帐单的两日内（节假日顺延）下单。2、 收银员接到“缴款通知单”后，按要求到驻店财务交款，驻店财务开具收款收据，并在“收银员长短款明细表”上注明。五、 收银员有下列情形之一的不予调整1、多留备用金而造成少缴营业款。 2、兑换零钞错误的。3、假币短款。六、处罚规定：1、收银员超过三天（节假日顺延）无故未缴纳短款或未作任何调整的，驻店财务将上报公司财务部知会人力资源部从当月工资中扣除，同时处以20元的罚款，并将名单反馈给收银主管(特殊情况另行由收银主管上报公司处理)。问题十：现金长款的账务处理 楼主说的两个科目不是两种处理方法，正确的应该是：
发现长款，先计入待处理财产损益，即
借：现金
贷：待处理财产损益
然后再去查明情况，根据结果处理：
如果查到是少给某人或者某单位，直接转入其他应付款：
借：待处理财产损益
贷：其他应付款
如果无法查明原因，直接转入营业外收入：
借：待处理财产损益
贷：营业外收入