餐费怎么做账

餐费怎么做账

问题一：餐费发票如何做账 5分是的，
所得税法细则第四十三条：　企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。
所得税法“关于”业务招待费“税前扣除细则的规定是谁也改变不了的，即使企业把不可做税前扣除的餐费计入管理费用，待次年汇算清缴时也必须做“所得税纳税调增”，按税法规定缴纳企业所得税。问题二：企业收到别人上交的午餐费怎么做账？ 企业收到别人的餐费可以冲销企业发生的食堂管理费。
借：库存现金
借：管理费用－职工福利费 （负数）问题三：员工的餐费怎么做账 用其他业务收入 和其他业务支出 来统计这些吧 我感觉这个比较合适，
福利费 就入福利里吧问题四：员工餐费怎么做账 企业食堂发生的费用计入福利费。一般情况下购买的菜品无法取得发票，普遍的税务叮关处理默认白条入账，其实在菜场买菜也能开发票，很多大型菜场都有税务局的服务点，可以一段时间去开一张
也可以自制原始单据或采购发生的收据作为报销依据；员工食堂发生的费用大部分税务机关的处理不计入个人所得税，除了个别地区文件明确规定需要缴纳个人所得税以外；问题五：员工出差，自己吃的饭，餐费发票如何入账 出差餐费有发票就可以报销，并且可以入差旅费报账。如果金额很大而且确实是接待客户吃饭，那就入业务招待费就好。
差旅费报销范围：
1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。
差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。问题六：公司餐费如何做账 用其他业务收入 和其他业务支出 来统计这些吧 我感觉这个比较合适， 福利费 就入福利里吧问题七：公司员工餐费如何记账 用其他业务收入 和其他业务支出 来统计这些吧 我感觉这个比较合适，
福利费 就入福利里吧问题八：餐费超标怎么做账 餐费为什么不入帐了？员工的，可以做福利支出，也可以税前抵扣。
如果是出差或是招待发生的，更可以入帐了。问题九：公司开办时的餐费怎么记账 如果是自己职工吃的就是福利，如果是招待别人就是招待费。
根据国家税务总局发布《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)，中第五点明确规定：企业在筹建期间，发生的与筹办活动有关的业务招待费支出，可按实际发生额的60%计入企业筹办费，并按有关规定在税前扣除；发生的广告费和业务宣传费，可按实际发生额计入企业筹办费，并按有关规定在税前扣除。问题十：公司包中餐，但餐费没有发票，该怎么做账 1、视同工资造表发放，做的时候计入应付职工薪酬-应付福利费，但是个人对个人所得税有一定影响哦；
2、让员工拿相应的发票来报账，最好是车票、住宿费之类的能计入差旅费最好。尽量少用餐票。或者你直接造表发放，表不附在凭证后、不做账，做账时就用其他发票冲就好了，你用的发票是什么就做什么科目，不在账上体现是给职工发放的钱。