当月取得发票未认证，但当月发票联已经入账，账务该如何处理？

当月取得发票未认证，但当月发票联已经入账，账务该如何处理？

可以在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的，所以发票联会计分录可以这样来入账：
借：原材料/库存商品
应交税费/应交增值税/待抵扣进项税
贷：应付账款/应付货款
在第二个月把抵扣联认证抵扣过后，即可把抵扣进项税转入进项税额中的，会计分录如下：
借：应交税费/应交增值税/进项税额
贷：应交税费/应交增值税/待抵扣进项税

拓展资料：

记账凭证账务处理程序
记账凭证账务处理程序是指对发生的经济业务事项，都要根据原始凭证或汇总原始凭证编制记账凭证，然后直接根据记账凭证逐笔登记总分类账的一种账务处理程序。它是基本的账务处理程序，其一般程序是：
①根据原始凭证编制汇总原始凭证；
②根据原始凭证或汇总原始凭证，编制记账凭证；
③根据收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账和银行存款日记账；
④根据原始凭证、汇总原始凭证和记账凭证，登记各种明细分类账；
⑤根据记账凭证逐笔登记总分类账；
⑦期末，根据总分类账和明细分类账的记录，编制会计报表。
⑧根据会计报表资料进行会计分析。
参考资料：账务处理程-百度百科

冲回来？

不用调整了，只需将发票在本月认证抵扣，6月份帐跟纳税申报表对应不起来了，本月认证后，本月纳税申报表进项税累计就可以对应起来。

既然已经入账，将造成6月和7月的账表不符（及账簿与增值税纳税申报表），个人认为错了就错了，不必进行账务调整。（因为你纳税申报时已经将当月会计报表上报，就没有必要再修改造成上报的报表与实际报表不符；错了的账务处理不会对税收的申报产生影响，但应在适当的地方予以记载，以备日后查账时说明情况。）

可以在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的，所以发票联会计分录可以这样来入账：
借：原材料/库存商品
       应交税费/应交增值税/待抵扣进项税
       贷：应付账款/应付货款
在第二个月把抵扣联认证抵扣过后，即可把抵扣进项税转入进项税额中的，会计分录如下：
借：应交税费/应交增值税/进项税额
       贷：应交税费/应交增值税/待抵扣进项税