冲暂估是什么意思,暂估应付款余额在借方是什么情况
答案:1 悬赏:0 手机版
解决时间 2021-04-21 22:56
- 提问者网友：夢醒日落
- 2021-04-21 05:30
冲暂估是什么意思,暂估应付款余额在借方是什么情况
最佳答案
- 五星知识达人网友：持酒劝斜阳
- 2021-04-21 07:07
月末发票未到，做暂估时会计分录
借：原材料100
贷：应付账款-暂估应付款100
收到发票时，首先冲销暂估，会计分录
借：原材料-100
贷：应付账款-暂估应付款100
再填制正确会计分录
借：原材料90
借：应交税费-应交增值税-进项税额15.3
贷：应付账款-甲单位 105.3
因此，暂估应付账款的余额是不可能在借方的。你借方有余额，代表之前肯定有出错的地方。
请问：你是用的财务软件做的暂估吗，现假设你是手工做的暂估。
问题很可能出现在你收到发票的时候，回冲会计分录，金额按的实际的发票金额而不是原暂估金额做的会计凭证。
如何查询：自出现错误时间起向前查，暂估的凭证的每一笔都要查查，
借：原材料100
贷：应付账款-暂估应付款100
收到发票时，首先冲销暂估，会计分录
借：原材料-100
贷：应付账款-暂估应付款100
再填制正确会计分录
借：原材料90
借：应交税费-应交增值税-进项税额15.3
贷：应付账款-甲单位 105.3
因此，暂估应付账款的余额是不可能在借方的。你借方有余额，代表之前肯定有出错的地方。
请问：你是用的财务软件做的暂估吗，现假设你是手工做的暂估。
问题很可能出现在你收到发票的时候，回冲会计分录，金额按的实际的发票金额而不是原暂估金额做的会计凭证。
如何查询：自出现错误时间起向前查，暂估的凭证的每一笔都要查查，
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