上月管理费用结转时，多录入了118.8元。本月冲减后，资产负债表中的“未分配利润”不平。怎么办？

做错的分录： 借：本年利润 11662.74
贷：产品销售成本 5856.46
管理费用 5789.53
产品销售税金及附加 16.75

借：利润分配 -未分配利润 10722.57
贷：本年利润 10722.57

正确的分录： 借：本年利润 11543.94
贷：产品销售成本 5856.46
管理费用 5670.73
产品销售税金及附加 16.75

借：利润分配-未分配利润 10603.77
贷：本年利润 10603.77

本月已用红字冲销错的凭证，蓝字更正了。但是本月的“资产负债表”不平，负债类科目多了118.8元。 是不是因为冲减的是负债类科目，但是本月的资产类科目没有变化？
请高手详解啊！！ 如有需要，可将报表发给您看，实在是不知道怎么办了

你红字冲销的分录是怎样的？蓝字更正的分录又是怎样的？

你的本年第一季度为-500第二季度为1000是减去所得税后的净利润金额吧，如果是第一季度的未分配利润是1500，第二季度的未分配利润是2500