2011年一整年都少提了固定资产折旧怎么办啊？

每个月都少提了一万多，现在怎么处理啊？

你好，
很高兴为你回答问题！

解析：
这已经是上一年的事了，具体应作如下调整处理：
1、
借：以前年度损益调整 12
贷：累计折旧 12
2、
借：递延所得税资产 3（12×25%）
贷：以前年度损益调整 3
这一步具体做还是不做，要看税务机关允许不允许调整所得税，如果不让调整，那么这一笔就不做了，后面的我然以允许调整所得税来处理。如果不允许后面的数字你自己根据上面的数字计算调整一下就可以了。
3、
借：盈余公积 0.9（（12-3）×10%）不调整所得税，那么这里就是1.2
贷：以前年度损益调整 0.9
4、
借：利润分配-未分配利润 8.1（12-3-0.9）
贷：以前年度损益调整 8.1
如果不调整所得税，最后一笔的数字为 12-1.2=10.8万元。

如果还有疑问，可通过“hi”继续向我提问！！！

如果总账中有2011年9月份的折旧凭证，那试一下取消2011年9-12月份结账、记账，进入固定资产系统再提一次，之后再将总账系统中的折旧凭证删除重做一个凭证，再审核、记账、结账。这样做是可行的，我曾经遇到过这个问题，只是今年的固定资产再重新结转

1、 借：以前年度损益调整 12 贷：累计折旧 12 2、 借：递延所得税资产 3（12×25%） 贷：以前年度损益调整 3 3、 借：盈余公积 0.9（（12-3）×10%） 贷：以前年度损益调整 0.9 4、 借：利润分配-未分配利润 8.1（12-3-0.9） 贷：以前年度损益调整 8.1