分录是否为
1调账
借：其他应收款
贷：以前年度损益调整
2结转
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
去年有一笔款项应计入其他应收款，误计入费用，请问如何调账，调账后去年本年利润科目仍为亏损如何做分录
答案:2 悬赏:80 手机版
解决时间 2021-03-17 00:59
- 提问者网友：戎马万世
- 2021-03-16 00:18
最佳答案
- 五星知识达人网友：胯下狙击手
- 2021-03-16 00:23
年有一笔款项应计入其他应收款，误计入费用，请问如何调账，调账后去年本年利润科目仍为亏损如何做分录：
1调账
借：其他应收款
贷：以前年度损益调整
应交税费---应交所得税
2结转
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
你的分录基本正确。这里不要使用红字分录。不要受人误导。
1调账
借：其他应收款
贷：以前年度损益调整
应交税费---应交所得税
2结转
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
你的分录基本正确。这里不要使用红字分录。不要受人误导。
全部回答
- 1楼网友：傲气稳了全场
- 2021-03-16 00:30
首先要调整账务处理
借：其他应收款
借：以前年度损益调整 红字
同时补计所得税
借：以前年度损益调整
贷：应交税费－应交所得税
结转“以前年度损益调整”科目
借：以前年度损益调整
贷：利润分配－未分配利润
希望能帮助到你！
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