上月计提工资和本月实际发放有差异怎么办
答案:3 悬赏:20 手机版
解决时间 2021-03-24 15:00
- 提问者网友：棒棒糖
- 2021-03-23 18:37
上月计提工资和本月实际发放有差异怎么办
最佳答案
- 五星知识达人网友：西风乍起
- 2021-03-23 18:53
有两种方法：一、原道冲回原分录，按正确的重新走一笔。二、直接冲差额如下：
借：生产成本—直接人工 （ 红字）2000
管理费用 （红字） 2000
制造费用 （红字） 2000
贷：应付职工薪酬 （红字） 6000追问可生产成本-直接人工的差异 已经转入库存商品 并且销售了追答那就直接冲产品成本：借：产成品 红字6000
贷：应付职工薪酬 红字6000
借：生产成本—直接人工 （ 红字）2000
管理费用 （红字） 2000
制造费用 （红字） 2000
贷：应付职工薪酬 （红字） 6000追问可生产成本-直接人工的差异 已经转入库存商品 并且销售了追答那就直接冲产品成本：借：产成品 红字6000
贷：应付职工薪酬 红字6000
全部回答
- 1楼网友：深街酒徒
- 2021-03-23 20:30
下月做个调整分录追问如何调
- 2楼网友：枭雄戏美人
- 2021-03-23 19:29
借生产成本2000
制造费用2000
管理费用2000
贷应付职工薪酬工资6000
(以上全是红字)追问可生产成本-直接人工的差异 已经转入库存商品 并且销售了
制造费用2000
管理费用2000
贷应付职工薪酬工资6000
(以上全是红字)追问可生产成本-直接人工的差异 已经转入库存商品 并且销售了
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