企业所得税计算题
答案:4 悬赏:20 手机版
解决时间 2021-03-26 09:30
- 提问者网友：玫瑰园
- 2021-03-25 13:47
企业所得税计算题
最佳答案
- 五星知识达人网友：夜风逐马
- 2021-03-25 14:23
境内应纳企业所得税=100x25%=25万
A国已纳税=10万，按国内税法规定，应纳税=50x25%=12.5万，因此在A国收入需要在国内再纳税=12.5-10=2.5万
B国已纳税=9万，按国内税法规定，应纳税=30x25%=7.5万，7.5<9，因此在国内不再需要纳税。
则企业总共在国内应当缴纳企业所得税=25+2.5=27.5万元
A国已纳税=10万，按国内税法规定，应纳税=50x25%=12.5万，因此在A国收入需要在国内再纳税=12.5-10=2.5万
B国已纳税=9万，按国内税法规定，应纳税=30x25%=7.5万，7.5<9，因此在国内不再需要纳税。
则企业总共在国内应当缴纳企业所得税=25+2.5=27.5万元
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- 1楼网友：春色三分
- 2021-03-25 17:10
已有正确答案
- 2楼网友：迷人又混蛋
- 2021-03-25 17:05
答案同二楼
- 3楼网友：雪起风沙痕
- 2021-03-25 15:43
弥补亏损项目的递延所得税资产年末余额=亏损弥补项目的年末可抵扣暂时性差异×所得税税率=0×25%=0（万元） (因为年末时已在税前弥补） (3)2007年末递延
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