关于从银行取备用金。

关于从银行取备用金。

这个没有太大影响的，建议你一个方法：
做账的时候你完全把这两部分分开做，即提备用金和报销差旅费
先以支票存根做账
借：现金
贷：银行存款
在以报销发票做账
借：管理费用
贷：现金
至于支票上的用途，这个没什么太大问题的，税务局没那大兴致还对你的凭证和银行记录，就算对了，你就说你那个备用金就去了付差旅费的，没什么问题的

支取的时候做：
借：其他应收款-备用金
贷：银行存款
老总报销的时候做：
借：管理费用
贷：其他应收款-备用金追问支票上写明的用途是 差旅费，做成其他应收款-备用金 会不会跟银行备案不一致，然后被查处？实际是用作备用金，也可以这样吗？追答银行不会去查你把钱拿出来到底花到哪里去的，除非你们公司出了重大案件，才会去深入调查。财务上根据实际性质来做就可以了。