借款报销如何处理

借款报销如何处理

问题一：因公事,向公司借款,报销时借条如何处理如题 谢谢了 这就是通常所说的备用金问题。如果你经常需要借款办公事，在你初次借款时财务会凭你打的借条挂账。等你报销时，直接付你现金，等于补足你的备用金定额。下个月你可以直接用，周而复始。等你要归还欠款时，公司财务会给你开具收款收据，证明你还款了。也就冲你的挂账。单就你这个问题，如果一次清账，你报销 1200元，再加上剩的300元，刚好还上欠款，借据没走账的话，可以直接抽回，借据走账的话，就让财务给你开收据，就这样。
希望采纳问题二：借款单已经入账，报销时怎么办？ 借款单已经入账，报销时，只要与借款时科目对应就可以销帐了。例如：
1、借款时：
借：其他应收款---某某--
贷：现金----
2、报销时：
借：管理费用（或有关科目） 贷：其他应收款---某某
3、如果报销金额比借款金额大，可以补支付现金：
借：管理费用--
贷：其他应收款---某某
现金
4、如果借款金额大于报销金额，则要收回超过的现金：
借：管理费用--
现金--
贷：其他应收款--某某--问题三：借款单报费用时怎么办 1.如果借款单已经做了帐，就不必退回了。报销时做
借：管理费用
贷：其他应收款
如果借款单还没有做账，报销时可以退回借款单。
2.如果借款单已经做账了，退回的钱出纳要打收条给报销人，摘要写清楚原借款多少，报销多少退回多少。不用收讫等章子。
借：现金
管理费用
贷：其他应收款
为了避免借款单入账造成的麻烦，如果大家都是短时间的出差，借款单可以不入账，你盘点的时候，借款单视同现金。如果长时间总报销，可以借备用金给他，借款单入账，报销时还给他现金，到年底退回备用金，来年重新借。问题四：员工借款与报销怎么做分录 用第二种方法:1.真实反映2.科目对应清楚3.简便问题五：办公室人员借款后的报销流程，当月拿发票回来冲账和次月冲账，怎么处理呢？ 50分好多财务人员是你讲的这样做的，即：办公室人员借款，当月拿发票回来冲账的话，不入账啊？次月回来冲账，入账。其他人借款时，让他写借条，回来报账时，财务人员给他写收据。我认为这样做不对，日现金流不好处理，容易弄错。正确的不管时间长短，不管是办公室人员还是其他人员，都应该这样处理
借款人先打借条
账务处理
借：其他应收款--借款人姓名
贷：库存现金
原始凭证为借条
报销时
1）如果报销的金额大于借款额
借：管理费用
贷：其他应收款--借款人姓名
贷：库存现金2）如果报销的金额小于借款额
借：管理费用
借：库存现金
贷：其他应收款--借款人姓名
原始凭证发票问题六：已经做凭证的借款单，等到报销的时候怎么处理 借出时，借：其他应收账款-张三 10000
贷：现金/银行存款 10000
借款单作为原始凭证
还款，
报销大于借款，按照普通报销处理
借：管理费用/制造费用 12000
贷：其他应收账款 10000
现金 2000
报销小于借款，开贰收据给他
借：管理费用/制造费用 8000
现金 2000
贷：其他应收账款 10000问题七：发票冲抵借款时，借款单如何处理？ 借款人交回报销单，出纳应核对报销单金额大小，如果报销单和借条同额，出纳应收下报销单，退还借款人借条，偿账。如果金额不一样大，那多退少补后也应将借条退回借款人。还钱抽条，理所当然的事。问题八：预借差旅费，报销后借款人的借条如何处理？ 看来你对会计业务还很陌生啊。
报销时，借款人预借的差旅费借款是不用退还的。整个业务分为以下两步：
1.预借时，
借：其他应收款
贷：现金
此分录的附件就 借条。
2.报销时：
借：管理费用
现金（当报销费用的金额小于借条上的金额时）
贷：其他应收款
现金（当报销的费用金额大于借条上的金额时）
如果是现金在借方，即是收到出差人员交回的剩余预借款，出纳在收钱时要开收据。
只要是有业务发生，都要进行账务处理。如果在借款时不进行账务处理，容易出现出纳现金账混乱，另外也说明管理不规范。问题九：员工借款怎么来报销借条怎么处理 个人借款怎么可能会让报销？让报销的必须是公司借款才行，会计上按照短期借款处理即可。如果是员工借公司的，按照其他应收款处理。或者你把情况再说清楚一点。问题十：出纳如何处理借款用发票归还。 首先要确保拿来的那张100发票走正常的报销手续，看报销单是否领导都签完字，是否同意购买此物品，没问题的话开一张收据就行
收到：某某
交来：冲借款 （现金100，报销100）
人民币;贰佰元整 小写：200.00
收据上盖财务章 把第二联撕给缴款人，第三联给会计做账
我的实际经验