电子记账如何红字冲销

电子记账如何红字冲销

问题一：会计做账红字冲销一般是什么情况下使用？ 费用类一般在借方。如果冲减的就红字借方。尤其软件。都是设计的费用类亥能在借方。无论结转，查账，都一目了然。这是科目性质决定的，也是世界公认的做法。问题二：红字冲销财务软件如何处理 红字冲销，财务软件如何处理对于红字冲销，财务软件如何处理，在记录凭证金额、记帐的时候，数据库中储存的是负值么？还是用其他的方式表明这笔帐是负的？ 红字冲销最初的操作是凭证记账后才发现错误凭证时进行的。因为凭证记账后是不允许修改的，其错误只能采取补充凭证或红字冲销凭证进行更正。方法一般是先找到 需要冲销的凭证，然后通过菜单或图标调用“冲销凭证”功能，自动制作一张与错误凭证科目相同、金额相反即红字（平时是蓝字）的凭证。当然也可以手工输入负 数来填制。
因为冲销不等于删除，所以财务软件的凭证数据库相关红字凭证的数据是以负数存在，并参与审核后的记账操作成为正式数据留待期末参与结算。
也就是说，这笔红字凭证的数据只是存在于凭证数据库中。不会传递到其他子系统。问题三：红字冲销凭证怎么做 红字冲销法适用范围较广，一般情况下，错误都可以用红字冲销法进行更正。典型的是记账后发现错误，而账簿记录的错误源于记账凭证的错误，记账凭证的错误在于账户名称或记账方向有错或者方向、金额都错等严重的错误。
红字更正法适用于以下两种情况:
①根据记账凭证所记录的内容记账以后, 发现记账凭证中的应借,应贷会计科目或记账方向有错误,应采用红字更正法.进行更正时,先用红字金额填制一张与原内容一致的记账凭证,据以用红字金额登记 入账,在摘要栏注明冲减×月×日×号凭证错误,冲销原错误记录.然后用蓝字填写一张正确的凭证,重新登记入账.
②科目正确,实记金额大于应记金额进行更正时,将多记金额填制记账凭证,据以红字金额入账,冲销其大于应记金额 的差额改正错账.
例：某商场销售白酒一批，价款46800元(含税)，收妥货款存入银行，该批白酒成本31000元，企业作如下账务处理：
借：银行存款 46800
贷：产成品 31000
应收账款 15800
该账务处理，把两个本来不存在对应关系的账户硬纠在一起，偷逃增值税、消费税等，同时减少企业利润，偷逃企业所得税。应按照税收法规和财务制度将企业对外销售取得的收入按正常销售业务处理。用红字冲销法调账如下：
首先用红字冲销原账错误分录
借：银行存款 46800(红字)
贷：产成品 31000(红字)
应收账款　15800(红字)
然后再用蓝字编制一套正确的会计分录
借：银行存款 46800
贷：产品销售收入　40000
应交税金—应交增值税(销项税额) 6800
同时
借：产品销售税金及附加10000
贷：应交税金—应交消费税10000
借：产品销售成本31000
贷：产成品　31000问题四：红字冲销凭证怎么做 红字冲销法又称红字更正法也称红字调整法，即先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证，予以冲销，然后再用蓝字编制一套正确的会计分录。
例如，用支票采购日常办公用品金额1000元，
1、第一笔分录记成
借：管理费用 1000
贷 现金 1000
2、对账后发票错误
红字冲销
借：管理费用 1000（红字）
贷 现金 1000（红字）
3、更正
借：管理费用 1000
贷 银行存款 1000问题五：是用财务软件做账,如果做错了怎么用红字冲销啊 用友的话在输入数字前先输入负号问题六：请问在会计电算化中怎么用红字冲销法修改凭证 不是这样做的
1、应该先输入一张和错误凭证完全一样的红字凭证（输入数字后按减就会变成红字的）
2、再把正确的凭证输入，就可以了，无需把它变成红色的。
在输入错误凭证时，在摘要中写明是“红字冲销X月X日第几号凭证”。问题七：用红字冲销的凭证怎么登记账本？ 是
登记账本的时候有用红字问题八：现金日记账需要红字冲销吗 1、现金记账必须有依有据，凭业务凭证（收付凭证）等原始单据进行记账；
2、如题所述，当出现需要冲销的情形，一般应具备冲销的条件及相应的原始凭据，那么，该冲销行为才合法合规；
3、可见，当出现应红字冲销的情形，应该予以冲销，但必须提供冲销的凭据作为记账依据。问题九：记账凭证中会计科目记错应怎样红字冲销? 记账凭证的会计科目有错的话、用红笔写一与记账凭证一样的内容，在写一张正确的记账凭证。
如果是金额有错的、还没登记入账，用实际金额做对象、调减用红笔、调增用蓝笔问题十：请教：红字冲销和反记账 ??会计上的嘛？