7月份开具一张普通发票,8月份发现开具重复且跨月,7月份也就做账缴税了,8月份开了张红字发票
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解决时间 2021-11-08 20:06
- 提问者网友:椧運幽默
- 2021-11-08 12:24
7月份开具一张普通发票,8月份发现开具重复且跨月,7月份也就做账缴税了,8月份开了张红字发票
最佳答案
- 五星知识达人网友:拜訪者
- 2021-11-08 12:43
红冲发票
借:应收账款(红字)
贷:主营业务收入(红字)
贷:应缴税费-应交增值税-销项税额(红字)
8月报税在附表一普通发票栏里,蓝字数字减去这笔红字(普通发票汇总表实际销售额和实际销项税),就等于冲回了这笔税了,不是税务另外返回的追问我昨天去税务局问专管员了,她问我8月份红冲之后当月有没有再开发票,我说没有,她就说应该再开张发票跟红字发票冲销,可是最近就没进账,也就不可能开发票,专管员就说这个月做了帐上个月的税金也不可能返回来,就在税务上挂的了,以后开了票交税的时候抵税金进行,有没有这样的说法啊?追答增值税一般纳税人申报没有这样操作的
首先,你必须在附表一里边的普通发票数据里填上负数,因为你只有这笔红字对吧,不填的话,比对肯定异常
其次,附表一到底是不是能够填负数呢,大多人没尝试过,以为是不能的,但其实是能的。
最后提醒你的是,一般正常的做法是,在有足够多的蓝字发票后才开具红字发票,这样就能避免你这种情况出现。
借:应收账款(红字)
贷:主营业务收入(红字)
贷:应缴税费-应交增值税-销项税额(红字)
8月报税在附表一普通发票栏里,蓝字数字减去这笔红字(普通发票汇总表实际销售额和实际销项税),就等于冲回了这笔税了,不是税务另外返回的追问我昨天去税务局问专管员了,她问我8月份红冲之后当月有没有再开发票,我说没有,她就说应该再开张发票跟红字发票冲销,可是最近就没进账,也就不可能开发票,专管员就说这个月做了帐上个月的税金也不可能返回来,就在税务上挂的了,以后开了票交税的时候抵税金进行,有没有这样的说法啊?追答增值税一般纳税人申报没有这样操作的
首先,你必须在附表一里边的普通发票数据里填上负数,因为你只有这笔红字对吧,不填的话,比对肯定异常
其次,附表一到底是不是能够填负数呢,大多人没尝试过,以为是不能的,但其实是能的。
最后提醒你的是,一般正常的做法是,在有足够多的蓝字发票后才开具红字发票,这样就能避免你这种情况出现。
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