预期损失与非预期损失的区别

银行预期损失与非预期损失的区别

预期损失是指一般业务发展占用风险资产的损失均值,其可以通过计提损失准备金(专项准备、资产组合的一般准备)计入损益加以弥补。

　　预期损失等于预期损失率与资产风险敞口的乘积。

　　预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。是信用风险损失分布的方差。

非预期损失是银行超过上述平均损失以上的损失，它是对期望损失的偏差——标准差(σ)。换而言之。非预期损失就是除期望损失之外的具有波动性的资产价值的潜在损失。在风险的控制和监管上，意外损失等于经济资本。非预期损失随容忍度的改变而不同、银行承担的风险正是这种预料外或由不确定因素造成的潜在损失，这种损失也正是需要由资本弥补的部分。

预期损失和非预期损失，

预期损失（EL）=违约概率（PD）*违约损失率（LGD）*违约敞口风险（EAD）

银行预期与非预期区别：
　　预期损失是一个常数，非预期损失是对均值和预期损失的偏离
　　预期损失可用计提准备金的方式补偿，非预期损失要用经济资本金补偿