管理费用上年度多做了

管理费用上年度多做了

一、去年管理费用多计提等情况的，本年度冲回多计提的部分，会计分录是：
借：以前年度损益调整 （红字）
贷：应付账款或银行存款（红字）
二、以前年度损益调整，是指企业对以前年度多计或少计的重大盈亏数额所进行的调整，以使其不至于影响到本年度利润总额。以前年度多、少计费用或多、少计收益时，应通过“以前年度损益调整”科目来代替原相关损益科目，对方科目不变，然后把“以前年度损益调整”科目结转到“利润分配”科目下，进行相应的盈余公积的调整。最终不能影响当期的“本年利润”科目。追问你好，是我表达意思不对，是当初做了两笔一样的报销，现在本年度发现多做了，我用的红冲，但是影响利润，加上快汇算清缴了。
再次强调金蝶里面小微企业没有 以前年度损益这个科目，请问我该怎么调整