用最新版本的开票软件，明细开的详见清单，但是未在开票系统内做明细，在系统外做的明细，对方已抵扣

用最新版本的开票软件，明细开的详见清单，但是未在开票系统内做明细，在系统外做的明细，对方已抵扣，但是税务现在说不合格，对方需要做进项税转出，请问这个我们怎么处理？

购货方应到主管税务机关开具进货退出及索取折让证明单，交销货方开具红字专用发票，购货方凭红字专用发票的发票联、抵扣联冲减进项税额,销货方凭红字记账联做退货，跟着再开一张正确的蓝字发票经购货方重新抵扣，销货方凭正确的蓝字发票重新做销项。销项在一个月内一正一负是0。

不能抵扣。 因为固定资产去年已经开始使用。属于去年购进的固定资产。 现在税务机关抵扣税款不但要看发票时间，还要看货物入库时间，付款时间，合同时间，综合考虑纳税义务发生时间，以此来确定是否能抵扣。