（高手请进）请问：封闭式基金单位资产净值和单位净收益的关系？

请问：封闭式基金单位资产净值和单位净收益的关系？
以封闭是基金金泰为例：2006年1季度报表单位资产净值1.1594元。而单位
净收益为0.0422元。（如果把此报表作为2006年的数据来做例子的话）那么基金持有人2006年度的基金分红应该是分多少呢？

以此基金2003年和2004年为例,2003年12月31日净值为1.0423元,可是净收益为-0.008元.没有分红.而2004年12月31日净值为1.0362元.净收益为0.0035元,有分红.
我想问一下.出现这两种不同情况的原因是什么?

基金在某一特定日的单位净资产价值(Net Aeests Value;NAV)=
(基金当日总资产 - 基金当日总负债)/基金发行总单位数
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如果是开放型基金，NAV是它的净值，也是它的市场价格。但是您提问的是封闭式基金，所以NAV只是一个帐面数字，它的市场价格得由每天每一交易时段的买卖供需力道来决定。易言之，您的题面上报表揭露单位资产净值1.1594元.只是一个帐面数字。与市价、盈利分配都无关。
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至於单位净收益为0.0422元，当指持有每一基金单位的受益人，可以受分配0.0422元现金红利。相当於股票每股现金盈利若干的概念。
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封闭式基金的NAV、单位净收益，以及市价，是三个各自浮动的数字。NAV与单位净收益应该是绝对正相关，亦即NAV成长，单位净收益就或发得多。但是它的市价，就完全看股债市大盘跳动而定了。不似开放式基金，NAV永远等於市价。与单位净收益只是正相关，但数字是脱钩的。

闭式基金单位资产净值和单位净收益没有什么直接关系。 单位净资产价值=(基金总资产 - 基金总负债)/基金发行总单位数 单位净收益=总收益/基金发行总单位数 收益是分红的基础，有了收益才能分红，但不一定就会分红。管理人可以把收益作为未分配利润进行再投资。未分配利润是财务报表里面都可以看到的，就是以前没有分配的那部分利润总额。。。。 分红也有好几种方式呢。。。。

一、按照证券投资基金法的最新规定，基金单位净值、单位净收益称法改为基金份额净值、份额净收益。 基金份额净值等于基金资产总净值除以基金总份额，反映在某一时点上某一个投资基金每份基金单位实际代表的价值，相当于基金单位价格。 份额净收益是指某一时期内基金已实现的收益除以该时期内加权平均基金份额。 二、按照规定，基金分红的条件如下： 1、基金收益分配应当采用现金形式,每年至少一次。基金收益分配比例不得低于基金净收益的90%。 2、基金当年收益应先弥补上一年亏损后,才可进行当年收益分配；基金投资当年亏损,则不应进行收益分配。 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。 4、基金契约的相关规定。 以所举例子来说，每份基金份额分红不得低于0.0422元×90％，不得高于1.1594元－1.00元。

您好！ 　　当封闭式基金在二级市场上的交易价格低于实际净值时，这种情况称为“折价”。 　　折价率=(单位份额净值-单位市价)/单位份额净值。根据此公式，折价率小于0(即净值小于市价)时为溢价，折价率大于0(即净值大于市价)时为折价。 　　除了投资目标和管理水平外，折价率是评估封闭式基金的一个重要因素。 　　简单说，折价就是交易价格和实际价值的差价。 　　封闭式基金除非是新基金募集期，否则只能购买，不能申购，因为封闭式基金规模固定，不想开放式基金随意变动，必须有退出的，才有进入的。 　　1元买，1元卖，收益就是分红。 　　分红时，要在交易价格扣除分红部分的，所以不会因为分红，就会占便宜，但是分红前购买，还是有一定道理的，因为分红会使折价率扩大，会吸引更多投资者购买，价格一般会有上涨，但这不是一定会发生的。 　　如有不懂之处，真诚欢迎追问；如果有幸帮助到你，请及时采纳！谢谢啦！