影响现金流操作

请问哪位知道，帮帮我啊

1、现金流是一定期间的现金流入或流出的量，是流量的概念。
比如：1－3月实现收入100万，其中：收到现金80万，另外20万形成应收款；支付购买材料款60万。因此，1－3月的现金流：流入80万，流出60万，净流量20万（80－60）。当然，企业实际业务更为复杂，现金流入或流出的事项也多得多。
2、财务报表：一定期间或时点的财务状况、经营成果、现金流量的报表。
主要是指：资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等。
3、财务操作：是指按既定的原则进行的财务事项的处理。这些规则包括：GAPP（公认的会计原则）、会计制度等。比如：收入的确认与记录、费用的确认与记录、会计凭证的处理、计税、编制报表等。