求助会计出纳

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凡是当天的现金库存超过现金管理规定的限额的，都必须存入银行。
收入款存入单位已在银行开立的帐户中。
现金管理条例规定收支两条线，营业额不能坐支。
坐支的坏处是将来的审计通不过，并且也易出并差错。

有不能坐支的规定，我们的现金都是老板娘拿着，有时候很久才交一次营业款。为此头疼，专门找关系好的税局专管员问过，不交营业款违规不违法。
能当天送存银行当然好了，不能的话隔几天交一次也没事的

用作费用支出款就违背了现金管理条例了。

1、按照现金管理条例的规定，当天的营业收入，当日必须存入银行。
2、如果是同城不是异地，无须单独开立收款专用户，把收入直接存入基本账户即可。
3、原则上讲，收支账目两条线，即不可以用当日收入直接用来报销支出，这样做违背了现金管理条例中的不允许坐支现金。当然，在实际操作中，如果用当日收入用作费用支出，当日将现金送存银行时，在开出一张提取现金的支票，将这部分差额不上即可。