公司房费应该是按去年1-12月摊销，但是实际帐务处理是按去年3月至今年2月摊的，应如何调整
答案:2 悬赏:80 手机版
解决时间 2021-02-22 02:23
- 提问者网友：你独家记忆
- 2021-02-21 03:04
我公司是2010年1月份开办的，房租6月份才交，应该是2010年1-12月的，但是帐务处理我是按2010年3月-2011年2月进行分摊的，也就是说2010年1，2月没有提房费，现在要如何调整帐务？请各位高手指教
最佳答案
- 五星知识达人网友：举杯邀酒敬孤独
- 2021-02-21 04:02
根据你的意思，01年1—2月份应该分摊的费用，你在11年1-2月份分摊了。建议你不要调整。目前为止，企业所得税汇算清缴已经完成，再调整没有多大的意义。从会计的角度你可以进行调整，视为差错更正。借：以前年度损益调整 贷：管理费用
全部回答
- 1楼网友：零点过十分
- 2021-02-21 04:56
这个应该是按“会计差错更正”处理，通过“以前年度损益调整”科目处理：
借：以前年度损益调整
贷：累计摊销
借：利润分配
盈余公积
贷：以前年度损益调整
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