所得税在最后没结转到本年利润怎么办
答案:4 悬赏:0 手机版
解决时间 2021-02-06 09:05
- 提问者网友:容嬷嬷拿针来
- 2021-02-06 03:32
最近快年检了,我自己查了查账,结果在3的资产负债表中发现我把 应交税费-所得税 记在了应交税金这一栏,在3月最后的本年利润中未结转所得税,这个错误严重吗?该怎么该啊?快年检了,老板又想变更地址,不论是变更还是年检如果查账的话,这个错误可怎么办?我是3月才接过来的账,以前没做过。。。
最佳答案
- 五星知识达人网友:轻熟杀无赦
- 2021-02-06 03:51
所得税在最后没结转到本年利润的办法:
当月计提所得税;
借:所得税费用
贷:应缴税金-所得税
这样就应缴税基正好冲平了,月底再把所得税费用结转到本年利润就可以了。
还有就是现在年检,不需要查账的 ,直接在网上提交,只要把资产利润表的数字填的一致就可以了。
当月计提所得税;
借:所得税费用
贷:应缴税金-所得税
这样就应缴税基正好冲平了,月底再把所得税费用结转到本年利润就可以了。
还有就是现在年检,不需要查账的 ,直接在网上提交,只要把资产利润表的数字填的一致就可以了。
全部回答
- 1楼网友:渊鱼
- 2021-02-06 05:18
这个错误是不会影响到你们的年检的。
- 2楼网友:执傲
- 2021-02-06 04:23
计提时:
借:所得税
贷:应交税金--应交所得税
交纳时:
借:应交税金--应交所得税
贷:银行存款
结转时:
借:本年利润
贷:所得税
- 3楼网友:北方的南先生
- 2021-02-06 03:57
那只能这个月计提一下所得税
借:所得税费用
贷:应缴税金-所得税
这样就应缴税基你正好冲平了,月底再把所得税费用结转到本年利润就可以了
还有就是现在年检 不需要查账的 ,直接在网上提交,只要你把资产利润表的数字填的一致就可以了,
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