总公司给分公司买的固定资产已入总公司账也计提折旧现如何转入分公司账里

答案:2 悬赏:50 手机版

解决时间 2021-12-23 15:15

提问者网友：感性作祟
2021-12-23 09:31

总公司给分公司买了汽车，打印机等，总公司已入固定资产账目也计提折旧了，东西一直分公司在使用。现在分公司要转入这部分固定资产，总公司和分公司应该怎么做账？

最佳答案

五星知识达人网友：英雄的欲望
2021-12-23 10:28

总公司做固定资产转出累计折旧转出

分公司做固定资产转入累计折旧转入

因为总分公司最后还是要合并报表，所以就是个加总的过程，资产在谁的账上其实不是问题，问题是盘点的时候账实相符才可以。原来因为分公司无帐，总公司无资产，双方都盘不平。现在好了。
总公司做
借：其他应收款-分公司
累计折旧
贷：固定资产

分公司做
借：固定资产
贷：累计折旧
其他应付款-总公司

往来科目在合并的时候就抵消了

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1楼网友：思契十里
2021-12-23 12:00

任务占坑

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